银行“隐藏”了多少利润?10家银行超过1000亿

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【摘要】9月26日,财政部公布了修订后的《金融企业财务规则(征求意见稿)》(下称《征求意见稿》),其中一条引发社会关注,监管部门要求银行业拨备覆盖率基本标准为150%,对于超过监管要求2倍以上,应视为存在隐藏利润的倾向,要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。由于市场预计拨备覆盖率超过300%的银行向股东分红的可能性上升,9月26日当天银行股应声大涨。宁波银行、常熟银行涨幅超过5%,南京银行、光大银行、苏州银行、西安银行紧随其后涨幅超过3%。

  金评媒JPM  ·  2019-09-29 17:36
银行“隐藏”了多少利润?10家银行超过1000亿 - 金评媒
来源: 科技金融在线   

9月26日,财政部公布了修订后的《金融企业财务规则(征求意见稿)》(下称《征求意见稿》),其中一条引发社会关注,监管部门要求银行业拨备覆盖率基本标准为150%,对于超过监管要求2倍以上,应视为存在隐藏利润的倾向,要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。由于市场预计拨备覆盖率超过300%的银行向股东分红的可能性上升,9月26日当天银行股应声大涨。宁波银行、常熟银行涨幅超过5%,南京银行、光大银行、苏州银行、西安银行紧随其后涨幅超过3%。

10家上市银行“超标”

拨备覆盖率的计算方法是“拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款),拨备覆盖率越高,银行提取的准备金就越多,在一定程度上成为银行调节利润的重要工具。银行出于审慎经营的考虑,往往会大幅计提拨备,来准备充足“余粮”,客观上也造成了利润被压低。

2019年半年业绩数据显示,在A股和港股上市的50家中资银行中,共有10家拨备覆盖率超过300%。从高到低依次为:

宁波银行最高,为522%;常熟银行次之,为454%;南京银行第三,为416%,邮储银行为396%,招商银行为394%;泸州银行为389%;重庆农商行为369%,上海银行为334%,青岛农商行为308%;徽商银行为301%。

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此外,无锡银行、长沙银行、杭州银行、农业银行拨备也均达到270%以上,接近监管红线。

利润增加多少?

从银保监会的数据来看,7月末,商业银行拨备覆盖率188.1%,跟300%的红线相比仍有差距。所以此项政策对整个银行业影响较小,对于部分超标较多银行影响会比较大。

如果降低拨备覆盖率,还原超额计提的拨备之后,这些银行的利润将会释放多少?根据财政部最新的规定,宁波银行超额计提拨备81.78亿,常熟银行超额计提15.29亿,南京银行超额计提53.51亿,邮储银行超额计提368.37亿,招商银行超额计提500.28亿,泸州银行超额计提2.41亿,重庆农商行超额计提35.67亿,上海银行超额计提37.1亿,青岛农商行超额计提1.95亿,徽商银行超额计提0.4亿,十家银行合计超额计提1096.81亿。

从上市银行来看,利润增厚最多的是常熟银行,未分配利润增加58%,其次是泸州银行,将增加28%,邮储银行未分配利润将增加24%。宁波银行和招商银行将分别增加21%和17%。

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当然即便将超额计提的拨备还原成未分配利润,上市银行也并不会一次性将其作为股利分配掉。政策原则上对优质银行股形成利好,但银行也仍有较大选择权。

来源: 科技金融在线

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